Анализ финансового состояния ПАО «Сбербанк»

Рассмотрим бухгалтерский баланс ПАО «Сбербанк» за 2015, 2014 и 2013 и сделаем выводы.

Таблица 1

Бухгалтерский баланс ПАО «Сбербанк»

Наименование показателя
Денежные средства
Средства в банке России
Чистая ссудная задолженность
Итого активы
Средства Банка России
Средства банков
Средства клиентов
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток
Прочие обязательства
Резервы на прочие потери
Источники собственных средств
Итого пассивы

На основании показателей бухгалтерского баланса ПАО «Сбербанк» сравним 2015, 2014 и 2013 года, рассчитаем показатели в процентном соотношении. В таблице 2 рассчитаны показатели бухгалтерского баланса в процентах.

Таблица 2

Бухгалтерский баланс ПАО «Сбербанк», в %

Наименование показателя
Денежные средства
Средства в банке России
Средства в кредитных организациях
Чистые вложения в ц/б для продажи
Чистые вложения в ц/б, удерживаемые для погашения
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток
Чистая ссудная задолженность
Основные средства, материальные запасы
Итого активы
Средства Банка России
Средства банков
Средства клиентов
Выпущенные долговые обязательства
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток
Прочие обязательства
Резервы на прочие потери
Источники собственных средств
Итого пассивы

Также составим структуру активов и пассивов банка на 01.01.2016 г.

Активы за 2015 год выросли на 4,4% и составили 22707 млрд. руб. Их рост произошел в основном за счет увеличения кредитного портфеля клиентов. За все три, рассматриваемых периода наибольшую долю в активе баланса имеет чистая ссудная задолженность и составляет 74,3%, 73,1% и 73,6% соответственно на 2015, 2014 и 2013 года. Чистая ссудная задолженность клиентов за год, в сравнении с 2014 годом, увеличилась на 6,2% и достигла величины около 16870 млрд. руб.

финансовый актив пассив капитал сбербанк

Рисунок 1 - Структура активов банка на 01.01.2016 г.

Рисунок 2 - Структура пассивов банка на 01.01.2016 г.

Также на рост активов повлияло увеличение чистых вложений в ценные бумаги для продажи, произошедшее в основном за счет приобретения бумаг в портфель для продажи эффекта валютной переоценки, за год они увеличились на 32,7%, они составили за 2013 год 1744 млрд. руб. т.е. 10,8% всех активов, за 2014 год они увеличились на 1 млрд. руб. и составили 1745 млрд. руб., в 2015 году происходит их резкое увеличение до 2316 млрд. руб. 10,2% всех активов за 2015 год. За 2013 год объем денежных средств составили 717 млрд. руб. и в течение 2014 года произошло их увеличение на 73,1% и они составили 1241 млрд руб., затем произошло их снижение до 733 млрд руб., в основном это связано со снижением спроса на наличные средства ввиду снижения волатильности курса рубля.

Самым минимальным показателем в активе баланса являются средства в кредитных организациях за 2015 год они составили всего 1,57% всех активов и 356 млрд. руб., как и в 2014 году.

В пассиве наибольшую долю имеют средства клиентов. Приток средств клиентов позволил Банку также досрочно погасить ряд дорогих заимствований в валюте с внешним рынком. За 2014 год средства клиентов составили 14027 млрд руб.(78,05% всех пассивов), а за 2015 год 17722 млрд руб.(64,5% всех пассивов), что на 26,3% больше чем за 2014 год, в 2013 году средства клиентов равны 68,4% всех пассивов и составили 11128 млрд руб.

Несмотря на сохранение в 2015 году геополитической напряженности и остающиеся закрытыми внешние рынки, Банк существенно снизил зависимость от средств государственного финансирования (объем средств Банка России на балансе Банка за год снизился с 3516 млрд руб. до 769 млрд руб.) за счет привлечения дополнительного объема средств клиентов.

Учитывая сохраняющиеся санкции и нестабильную макроэкономическую ситуацию, с целью снижения рисков ликвидности Банк существенно нарастил объем резервов ликвидности в основном за счет проведения в 2015 году активной работы по увеличению залоговой массы. В 2014 году Резервы на прочие потери составили 37 млрд. руб., а в 2015 году Резервы на прочие потери увеличились на 2,7% и составили 38 млрд. руб.

Источники собственных средств в за 2013 год составили 1935 млрд. руб. (11,9% всех пассивов), что на 2,4% меньше чем за 2014 год и на 20,3% меньше чем за 2015 год. Источники собственных средств за 2014 и 2015 года составили 1982 млрд. руб.(9,11% всех пассивов) и 2823 млрд. руб.(10,25% всех пассивов) соответственно.

Таблица 3

Отчет о финансовых результатах

Наименование показателя
Процентные доходы
Процентные расходы
Комиссионные доходы
Комиссионные расходы
Чистый процентный доход
Чистый комиссионный доход
Чистый доход от операций с финансовыми активами, ц/б и инвалютой
Прочие операционные доходы
Операционный доход до создания резервов
Изменение резервов
Операционные расходы
Прибыль до налогообложения
Возмещение/расход по налогам
Чистая прибыль

Чистый процентный доход за 2015 составил 866,7 млрд. руб., что на 9,7% меньше предыдущего года:

• - процентные доходы возросли на 329,2 млрд. руб. за счет роста портфеля кредитов юридическим и физическим лицам;
• - процентные расходы увеличились на 430Б2 млрд. руб. за счет роста объема средств клиентов (как физических, так и юридических лиц), а также за счет увеличения объема и стоимости привлечения средств в Банке России;

Чистый комиссионный доход составил 265,9 млрд. руб., что на 17,8% выше показателя за прошлый год. В 2014 году чистый комиссионный доход составил 217,2 млрд. руб., а в 2013 чистый комиссионный доход составил на 55,3% меньше в сравнении с 2015 годом, его величина составила 171,2 млрд руб.

• - комиссионные доходы увеличились на 23,5%. Основной вклад в данный рост внесли операции с банковскими картами и операции эквайринга.
• - в 2015 году комиссионные расходы составили 31,8 млрд. руб., что на 33,1% больше предыдущего года и на 79,7% больше2013 года.

Чистый доход от валютной переоценки и по торговым операциям на финансовых рынках за 2015 год составил 68,9 млрд руб., что на 26,9% меньше объема прошлого года.

В целом объем операционных доходов до создания резервов уменьшился на 7,4% и составил 1221,1 млрд руб..

Операционные расходы увеличились на 3,5%, также произошло увеличение объема резервов на 1,3%, что и повлияло на уменьшение прибыли до уплаты налога на прибыль.

Прибыль до уплаты налога на прибыль снизилась на 28,5% относительно 2014 года и составила 306,9 млрд. руб. С 2013 года прибыль до уплаты налога на прибыль постоянно снижается, в 2013 году прибыль до налогообложения составила 502,8 млрд. руб., а в 2014 году 429,2 млрд. руб., что на 14,6% меньше 2013 года и снизилась на 73,6 млрд. руб.

Чистая прибыль составила 218,4 млрд. руб. против 311,2 млрд. руб. в 2014 году. Основные факторы снижения прибыли в 2015 году - значительные расходы на резервы, исключение из финансового результата переоценки валютных вложений в дочерние компании. В 2013 году чистая прибыль составила 377,6 млрд руб., что на 42,2% больше чем в 2015 году.

Значения обязательных нормативов, которые были взяты из публикуемой отчетности Банка, представлены в таблице 4.

Таблица 4

Наименование показателя	Нормативное значение	Фактическое значение
Норматив достаточности базового капитала (Н1.1)
Норматив достаточности основного капитала (Н1.2)
Норматив достаточности собственных средств(капитала) (Н1.0)
Норматив мгновенной ликвидности (Н2)
Норматив текущей ликвидности (Н3)
Норматив долгосрочной ликвидности (Н4)
Норматив максимального размера риска на оного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6)
Норматив максимального размера крупных кредитных рисков (Н7)
Норматив максимального размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам(акционерам) (Н9.1)
Норматив совокупной величины риска по инсайдерам банка (Н10.1)
Норматив использования капитала для приобретения акций других ЮЛ (Н12)

Норматив достаточности базового и основного капитала (Н1.1, Н1.2) по состоянию на 01.10.2016 равны 7,9%. Данное значение выполняет условие нормативного значения.

Норматив достаточности собственных средств (капитала) (Н1.0) равен 11,9%. Это значение является достаточно близким к минимальному (10%), что говорит о невысокой способности Банка обеспечивать возможные финансовые потери за свой счет.

Норматив мгновенной ликвидности (Н2) ограничивает риск потери банком платежеспособности в течение одного дня. В данном случае он равен 116,4% и отвечает нормативному значению.

Норматив текущей ликвидности (Н3) регулирует риск потери банком платежеспособности в течение ближайших (к дате расчета норматива) 30 календарных дней. В данном случае текущая ликвидность равна 154,4%.. Данное значение отвечает нормативному значению, что является хорошим показателем. То есть ПАО «Сбербанк» способен исполнять свои обязательства в течение ближайших 30 дней.

Норматив долгосрочной ликвидности (Н4) регулирует риск потери банком платежеспособности в результате размещения средств в долгосрочные активы (например, ипотечные кредиты). Он составил 65,5%, что говорит о невысоком риске потери банком платежеспособности в результате размещения средств в долгосрочные активы.

Норматив максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6) регулирует (ограничивает) кредитный риск банка в отношении одного заемщика или группы связанных заемщиков и определяет максимальное отношение совокупной суммы кредитных требований банка к заемщику или группе связанных заемщиков к собственным средствам (капиталу) банка. Он равен 19,99%, что является достаточно близким к нормативному значению. Это говорит о том, что Банк имеет достаточно большое количество выданных кредитов, что повышает риск.

Норматив максимального размера крупных кредитных рисков (Н7) регулирует (ограничивает) совокупную величину крупных кредитных рисков банка и определяет максимальное отношение совокупной величины крупных кредитных рисков и размера собственных средств (капитала) банка. Его нормативное значение - менее 800%. За 2015 год этот показатель равен 197,51%, что говорит о достаточно хорошем положении Банка в данном отношении.

Норматив максимального размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам) (Н9.1), устанавливает ограничение кредитного риска банка в отношении участников (акционеров) банка, определяется как отношение размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам) к собственным средствам (капиталу) банка. Нормативное значение - менее 50%. В данном случае этот показатель равен 0%.

Норматив совокупной величины риска по инсайдерам банка (H10.1) вводит ограничение по совокупному кредитному риску банка в отношении всех инсайдеров, т.е. физических лиц, способных воздействовать на принятие решения о выдаче кредита банком. Определяется как отношение совокупной суммы кредитных требований к инсайдерам к собственным средствам (капиталу) банка. Максимальное его значение равно 3%. Его фактическое значение - 0,76%.

Норматив использования собственных средств (капитала) банка для приобретения акций (долей) других юридических лиц (Н12) показывает удельный вес вложений банка (по отношению к уставному капиталу) в акции предприятий, инвестиционные сертификаты фондовых компаний, векселя и другие не всегда ликвидные активы. Его максимальное значение - 25%. По состоянию на 01.01.2016 данный показатель равен 10,59%.

Таким образом, на протяжении исследуемого периода ОАО «Сбербанка России» стабильно выполнял все обязательные нормативы, установленные Центральным банком России, что служит подтверждением устойчивой позиции Банка, своевременном исполнении Банком своих долговых и финансовых обязательств перед всеми контрагентами и об инвестиционном потенциале Банка.

Исследовав Бухгалтерский баланс ПАО «Сбербанк» на 01.01.2016 года, на 01.01.2015 года и на 01.01.2014 года и проанализировав и сравнив активы и пассивы всех трех периодов, изучив Отчет о финансовых результатах за 2013, 2014 и 2015 год, а также рассмотрев Сведения о фактических значениях обязательных нормативов банка за 2015 год и сравнив их с нормативными значениями, в целом можно сделать вывод: Сбербанк России находится на высшей ступени - имеет самую высшую категорию надежности, обойдя при этом множество других известных и надежных банков России.

В период с 2013 года по 2015 год, банк увеличил долю кредитования физических и юридических лиц, увеличение статьи Средства клиентов в пассиве баланса говорит о том, что клиентская база Сбербанка с каждым годом растет.

Рассмотрев Сведения об обязательных нормативах банка можно сделать вывод о том, что Сбербанк на протяжении исследуемого периода стабильно выполнял все обязательные нормативы, установленные Центральным банком России, что является подтверждением устойчивой и эффективной позиции банка, о его инвестиционном потенциале и о своевременном выполнении Банком своих финансовых и долговых обязательств перед всеми контрагентами.

Проанализируем динамику абсолютных показателей доходности. Данные для анализа взяты из консолидированного финансового отчета ПАО «Сбербанк России» за 2013, 2014 и 2015 год и представлены в Приложениях. А, Б и. В соответственно.

С января 2013-2015 гг. ПАО «Сбербанк России» продемонстрировал отрицательную тенденцию деятельности. Основные показатели деятельности банка можно увидеть в Таблице 2.

Таблица 2 - Основные показатели деятельности ПАО «Сбербанк России»

За 2013 - 2015 год

Показатели	На 31.12. 2013г млрд. руб.	На 31.12. 2014г млрд. руб.	На 31.12. 2015г млрд. руб.	Динамика 2013-2014гг.	Динамика 2014-2015гг.
Млрд. руб.	В %	Млрд руб.	В %
Капитал	1881,7	2020,1	2375,0	+138,4	+7,4	+354,90	+17,6
Активы	18210,3	25200,8	27334,7	+6990,5	+38,4	+2133,9	+8,5
Чистые процентные доходы	862,2	1019,7	988,0	-157,5	-18,3	-31,70	-3,1
Прибыль	455,7	374,2	331,2	-81,50	-17,9	-43,00	-11,5
Чистая прибыль	362,0	290,3	222,9	-71,70	-19,8	-67,40	-23,2
Кредитный портфель		32404,9		+9064,9	+38,84	+2478,1	+7,65
Кредитов физическим лицам		18626,1	19924,3	+5082,1	+37,52	+1298,2	+6,97
Кредитов юридическим лицам		13778,8	14958,7	+3982,8	+40,66	+1179,9	+8,56
Прибыль на 1 акцию (EPS)	16,78	13,45	10,36	-3,33	-19,8	-3,09	-23,1

Капитал Банка в течение анализируемого периода 31.12.2013-31.12.2015 увеличился с 1881,70 млрд. руб. до 2375,00 млрд. руб.

За 2013-2014 год совокупные активы возросли на 6990,50 млрд. руб. (38,4%) и составили на 31.12.2014 - 25200,80 млрд. руб., а на 31.12.2015 год - 27334,70 млрд. руб.). Указанный рост был вызван ростом портфеля ценных бумаг и увеличением объема кредитования клиентов.

За 2013 год прибыль Сбербанка составила 455,70 млрд. руб., за 2014 год наметилась отрицательная тенденция показателя роста прибыли (455,70-374,20 =81,50 млрд. руб.) и на 31.12.2014 прибыль составила 374,20 млрд. руб., за 2015 год прибыль так же продолжила снижение и на 31.12.2016 составила 331,2 млрд. руб. (374,20-331,20=43,00 млрд. руб.).

Вследствие спада прибыли уменьшился объем чистой прибыли, которая составляла на 31.12.2013 - 362,0 млрд. руб. на 31.12.2014 – 290.30 млрд. руб., а на 31.12.2015 222,9 млрд. руб., что на 61,6 % меньше показателя 2013 года.

Портфель кредитов клиентам за 2013-2015 год увеличился на 73,3 % в связи с ростом объема кредитования как физических лиц, так и корпоративных клиентов. (31.13.2013 - 13544,0 млрд. руб., 31.12.2014 - 18826,1 млрд. руб., 31.13.2015 - 19924,7 млрд. руб.).

Прибыль на обыкновенную акцию за 2013 год составила 16, 8млрд.руб. что на 3,33 млрд. руб. больше, чем в 2014 году и на 6,42 млрд. руб. больше, чем за 2015 году.

Сбербанк России является крупнейшим банком Российской Федерации и СНГ. Его активы составляют более четверти банковской системы страны (26%), а доля в банковском капитале находится на уровне 30% (2015 г.). Основанный в 1841 г. Сбербанк России сегодня - современный универсальный банк, удовлетворяющий потребности различных групп клиентов в широком спектре банковских услуг. Сбербанк занимает крупнейшую долю на рынке вкладов и является основным кредитором российской экономики.

АНАЛИЗ АКТИВОВ И ПАССИВОВ ПАО «СБЕРБАНКА РОССИИ»

Проведение горизонтального и вертикального анализа баланса является первой стадией оценки финансового состояния коммерческого банка.

Структура активов и пассивов анализируется не только для определения степени диверсификации банковских операций и выявления опасностей, которые несут банку чрезмерное увеличение однотипными (даже очень выгодными в текущий момент) операциями. Для более детального анализа ПАО «Сбербанк России» ниже будут приведены таблицы структуры и динамики активов (Таблица 3, 4) и пассивов (Таблица 5, 6), в которых обозначены показатели Банка за 2013,2014 и 2015 год (данные в Приложении А,Б и В соответственно), также рассчитан удельный вес и динамика приведенных показателей. Сделан вывод по представленным данным.

Таблица 3 - Анализ структуры активов баланса ПАО «Сбербанк России» за 2013 - 2015 год

Показатель	На 31.12.2013 г.	На 31.12.2014 г.	На 31.12.2015 г.
млрд. руб.	Уд. вес,%	млрд. руб.	Уд. вес,%	млрд. руб.	Уд. вес,%
Денежные средства	1237,0	6,79	2308,8	9,16	2333,60	8,54
	251,50	1,38	365,70	1,450	387.90	1,42
	330,50	1,81	240,80	0,960	750,60	2,75
	2141,20	11,76	1969,70	7,820	1665,00	6,09
	12933,70	71,02	17756,60	70,460	18727,80	68,51
	477,30	2,62	496,40	1,970	499,20	1,83
Прочие активы	839,10	4,61	2062,80	8,190	3358,50	10,87
Всего активов	18210,30	100,00	25200,80	100,00	27334,70	100,00

В структуре активов доминирующими статьями на протяжении всего анализируемого периода являются Денежные средства, Чистая ссудная задолженность и Чистые вложения в ценные бумаги. Остальные показатели имеют незначительный удельный вес, но все же формируют суммарные активы.

Таблица 4 - Анализ динамики активов баланса ПАО «Сбербанк России» за 2013-2015 год

Показатели	На 31.12 2013г млрд. руб.	На 31.12. 2014г млрд. руб.	На 31.12. 2015г млрд. руб.	Динамика 2013-2014гг.	Динамика 2014-2015гг.
млрд. руб.	в %	млрд. руб.	в %
Денежные средства	1237,0	2308,8	2333,6	+1071,8	+86,6	+24,8	+1,1
Средства в Центральном Банке РФ	251,5	365,7	387.9	+114,2	+45,4	+22,2	+6,1
Средства в кредитных организациях	330,5	240,8	750,6	-89,7	- 27,1	+509,8	+211,7
Чистые вложения в ценные бумаги	2141,2	1969,7	1665,0	-171,5	- 8,0	- 304,7	-15,5
Чистая ссудная задолженность	12933,7	17756,6	18727,8	+4822,9	+37,3	+971,2	+5,5
Основные средства, материальные запасы	477,3	496,4	499,2	+19,1	+4,0	+2,8	+0,6
Прочие активы	839,1	2062,8	3358,5	+1223,7	+145,8	+1295,7	+62,8
Всего активов	18210,3	25200,8	27334,7	+6990,5	+38,4	+2133,9	+8,5

За анализируемый период (01.2013г-31.12..2015г) совокупные активы увеличились на 50,1 % и достигли 27334,7 млрд. руб. Основой роста являлись кредиты клиентам и вложения в ценные бумаги.

Доля средств находящаяся в Центральном Банке Российской Федерации до 2013 года имела среднее значение 33% и на 31.12.2013 составила 251,5 млрд. руб., затем появилась отрицательная тенденция роста средств, находящихся в Центральном Банке Российской Федерации (на 31.12.2014г.- 365,7 млрд. руб., на 31.12.2015г. - 387.9 млрд. руб.).

Чистые вложения в ценные бумаги за 2013 год уменьшились на 171,5 млрд. руб. или 8,0 % и составили на 31.12.2013 - 1969,7 млрд. руб. В 2014 году объем ценных бумаг сократился на 304,7 млрд. руб. или на 15,5% и на 31.12.2015 год составил 1665,0 млрд. руб.

За 2013 год денежные средства значительно увеличились на 1071,8 млрд. руб. или на 86,6 % и составили на 31.12.2014 - 2308,8 млрд. руб. В период за 2015 год продолжился их рост, но не на столько значительный, чем за прошедший год и на 31.12.2015, данное значение равно 2333,6 млрд. руб., или на 1,1%.

Средства вложенные в прочие активы увеличились за анализируемый период примерно на 300%, и с 839,1 млрд. руб. увеличились до 3358,5 млрд. руб.

За анализируемый период (31.12.2013-31.12.2015г) совокупные пассивы увеличились на 52.9 % и достигли на 31.12.2015г 24 959,7 млрд. руб. Основой роста являлись кредиты клиентам и средства Центрального Банка Российской Федерации.

За 2013 год собственный капитал составил 2111.3 млрд. руб., за 2014 год увеличился на 1528,7 млрд. руб., и составил 3 640,0 млрд. руб., но затем последовало значительное уменьшение собственного капитала на 2594,1 млрд. руб. и на 31.12.2015г составил 1 045,9 млрд. руб.

С 31.12.2013г по 31.12.2015г средства физических лиц увеличились с 8435,8 млрд. руб. до 12 043,7 млрд. руб. (31.12.2014г-9328,4 млрд. руб.)

Сумма выпущенных долговых обязательств увеличилась на 61,5% и составила на 31.12.2015 - 1 378,5 млрд. руб. (31.12.2013 - 853,4 млрд. руб., 31.12.2014 - 1 302,6 млрд. руб.).

Таблица 5 - Анализ динамики пассивов баланса ПАО «Сбербанк России» за 2013-2015 год

Показатели	На 31.12. 2013г млрд. руб.	На 31.12. 2014г. млрд. руб.	На 31.12. 2015г. млрд. руб.	Динамика 2013-2014гг.	Динамика 2014-2015гг.
млрд. руб.	в %	млрд. руб.	в %
Средства банков	2111,3	3 640,0	1 045,9	+1528,7	+72,4	-2594,1	-71,3
Средства физических лиц	8435,8	9 328,4	12 043,7	+892,6	+10,6	+2715,3	+29,1
	3628,4	6 234,5	7 754,6	+2606,1	+71,8	+1520,1	+24,4
	853,4	1 302,6	1 378,5	+449,2	+52,6	+75,9	+5,8
Прочие заемные средства	499,1	537,2	398,0.	+38,1	+7,6	-139,2	-25,9
	23,80	45,3	132,0	+21,5	+90,3	+86,7	+191,4
	291,7	1 271,8	1 330,9	+980,1	+336,0	+59,1	+4,6
	60,7	51,4	69,6.	-9,3	-15,3	+18,2	+35,4
Субординированные займы	424,7	769,5	806,5	+344,8	+81,2	+37,0	+4,8
Всего обязательств	16328,9	23 180,7	24959,7	+6851,8	+42,0	+1779,0	+7,7

Средства корпоративных клиентов за 2013 год составили 3628,4 млрд. руб., а за 2014 год средства увеличились на 2606,1 млрд. руб. или на 71.8 %. И составили 6 234,5 млрд. руб., а на 31.12.2015 г составили 7 754,6 млрд. руб., что на 1520,1 млрд. руб. или 24,4 % больше, чем за предыдущий год.

Заемные средства банка возросли до 398,0 млрд. руб. (31.12.2013 - 499,1 млрд. руб., 31.12.2014 - 537,2 млрд. руб.)

Основной ресурсной базой Банка остаются депозиты физических лиц, доля которых в общих обязательствах составляет наибольший процент.

Таблица 6 - Анализ структуры пассива баланса ПАО «Сбербанка России» за 2013 - 2015 год

Показатель	На 31.12. 2013г.	На 31.12. 2014г.	На 31.12. 2015г.
млрд. руб.	Уд. вес,%	млрд. руб.	Уд. вес,%	млрд. руб.	Уд. вес,%
Средства банков	2111,3	12,9		15,7	1045,9	4,2
Средства физических лиц	8435,8	51,7	9328,4	40,2	12043,7	48,3
Средства корпоративных клиентов	3628,4	22,2	6234,5	26,9	7754,6	31,1
Выпущенные долговые ценные бумаги	853,4	5,2	1302,6	5,6	1378,5	5,5
Прочие заемные средства	499,1	3,1	537,2	2,3		1,6
Отложенное налоговое обязательство	23,8	0,1	45,3	0,2		0,5
Прочие финансовые обязательства	291,7	1,8	1271,8	5,5	1330,9	5,3
Прочие нефинансовые обязательства	60,7	0,4	51,4	0,2	69,6	0,3
Субординированные займы	424,7	2,6	769,5	3,3	806,5	3,2
Всего обязательств	16328,9	100,0	23180,7	100,0	24959,7	100,0

В структуре пассивов доминирующими статьями на протяжении всего анализируемого периода являются Средства клиентов и Собственные средства Банка, в незначительной доли средства Центрального Банка Российской Федерации. Остальные показатели имеют незначительный удельный вес, но все же формируют суммарные пассивы.